Арбитражный суд Центрального округа оставил в силе решения нижестоящих инстанций о доначислении более 25,3 млн рублей налогов и штрафов воронежскому алюминиевому заводу ООО «АВА-Трейд» (входит в холдинг AL5), следует из картотеки суда.
В марте «АВА-трейд» обратился в суд с кассационной жалобой. Ранее компания пыталась оспорить решение первой инстанции в апелляции, но суд отказал в удовлетворении требований.
Напомним, расположенный в Семилукском районе Воронежской области завод «АВА-Трейд» судился с региональной ФНС из-за доначисления более 23,9 млн рублей налога и 1,4 млн рублей штрафа. В сентябре 2019 года суд отказал предприятию в удовлетворении требований о признании недействительным решения налоговиков.
В основу спора компании и ФНС легли претензии ведомства к сделке «АВА-Трейда» с ООО «М-Корт»: предприятие сначала продало контрагенту алюминиевый лом, который может быть использован в качестве сырья, а затем купило у него алюминиевые чушки. В данных сделках налоговая не увидела «экономической обусловленности», ведь «АВА-Трейд» имеет все необходимые ресурсы для производства алюминиевого профиля из лома, а продажа лома не характерна для компании. Инспекция настаивала, что сделки были «направлены исключительно на получение необоснованной налоговой выгоды в виде применения налоговых вычетов по НДС».
Вместе с этим по данному факту региональное СУ СК возбуждало уголовное дело по п. «б» ч. 2 ст. 199 УК РФ («Уклонение от уплаты налогов с организации путем включения в налоговые декларации заведомо ложных сведений, совершенное в особо крупном размере»). В качестве подозреваемого выступал генеральный директор и совладелец ООО «АВА-Трейд» Леонид Арапов, но дело было прекращено, так как ущерб был возмещен.
По данным Kartoteka.ru, ООО «АВА-Трейд» было образовано в 2008 году, входит в холдинг «АЛ5», 50% которого принадлежит Леониду Арапову. Другая половина разделена между Евгением Солодовым и Анной Лазаревой (40 и 10% соответственно). Выручка компании «АВА-Трейд» в 2018 году составила 4,2 млрд рублей, чистая прибыль – 46 млн рублей.
Холдинг AL5 был образован Леонидом Араповым в 2016 году совместно с Сергеем Солодовым (экс-совладельцем аптечной сети «А5») и Василием Кононенко (главой подмосковного ООО «Международная алюминиевая компания»). Объединяет воронежский завод, площадку в подмосковном Павловском Посаде, а также ростовские алюминиевые предприятия в Белой Калитве. Холдинг занимается производством профилей методом экструзии из слитков алюминиевых сплавов.
